Destinatari: - Ufficio Legale, Area Segnalazioni.
- ICT, Area Segnalazioni
Finalità: La tavola rotonda di una giornata coinvolgendo Intermediari ed Autorità competenti sarà un’occasione per aprire un sereno dibattito sul tema della segnalazione in fase di primo accertamento anche delle movimentazioni sui rapporti in disponibilità del soggetto sottoposto a controllo, sia dal punto di vista legale sia da quello comportamentale e tecnico, con l’obiettivo di offrire un contributo costruttivo alla definitiva soluzione dello spinoso problema. La scelta operata fin qui da molti Intermediari (e nei fatti fin qui accettata, come modus operandi, dalla quasi totalità degli Uffici dell'Agenzia) è stata quella di segnalare, in prima istanza, riferimenti e saldi dei soli rapporti in disponibilità e segnalarne la movimentazione solo successivamente, a seguito di nuovo accertamento a carico dei titolari di tali rapporti.
Diverse le motivazioni che hanno consigliato tale prassi: - la difficoltà discendente dalla mancanza di norme che regolassero obblighi di informativa non solo all'accertato ma anche ai titolari dei rapporti in disponibilità;
- l'impossibilità tecnica di individuare le sole operazioni effettuate dall'accertato:
- il dubbio di violare, fornendo anche le movimentazioni effettuate dal titolare, la privacy del cliente che, di fatto, non è destinatario dell'accertamento.
Relatori: - Avv. Rodolfo Covanti - Ufficio regolamentazione tributaria - ABI
- Dott. Vincenzo Errico - Ufficio Ricerca Dati e Notizie - Agenzia delle Entrate
- Prof. Dott. Ranieri Razzante - Presidente - IUS Consulting S.r.l.
- Dott. Giuseppe Tonetti - Direzione Centrale Accertamento - Agenzia delle Entrate
- Avv. Mauro M. Tosello - Responsabile Divisione Diritto Bancario - Studio Legale Associato Martinez & Novebaci
- Ten. Filippo D’Acunto - Comandante della sezione verifiche complesse - Comando Nucleo di Polizia Tributaria di Piacenza
- Dott. Michele Patanè - Responsabile B.U. Tax Administration Unicredit Processes & Administration
Durata: 1 giornata dalle ore 10 alle ore 18. Per richiedere informazioni utilizzare la seguente form. |
